Облігації внутрішньої державної позики України

У постанові КМУ від 31.01.2001 № 80 «Про випуск облігацій внутрішніх державних позик».

Гривня, долар США та євро.

Окремі випуски ОВДП у період воєнного стану. Гроші від їх продажу спрямовуються на потреби Збройних сил.

Це можливість інвестувати в економіку держави, підтримувати військо та при цьому отримувати дохід.

У вебверсії Приват24 вони мають значок військової каски.

У використанні коштів: гроші від продажу військових ОВДП спрямовуються на потреби Збройних сил, а від звичайних – на фінансування державного бюджету.

Ні. Виплата процентного доходу та суми погашення здійснюється на таких самих умовах, що й для звичайних ОВДП. У період воєнного стану купівля військових облігацій на аукціоні або біржовому ринку – без комісії за надання інвестиційних послуг.

Перелік військових облігацій можна переглянути на сайті Міністерства фінансів України: https://mof.gov.ua/uk/local_bonds_issued_during_the_war_time-572.

Так. Держава гарантує на 100% виплату процентного доходу та повне погашення ОВДП.

Так.

Потрібно надати договір дарування цінних паперів.

Ні.

Так.

Так. Щоб отримати шаблон договору дарування цінних паперів, клієнту слід написати листа на custodian@privatbank.ua та запитати шаблон договору дарування цінних паперів.

1. Клієнт надає підписаний договір дарування цінних паперів (сканкопія/якісне фото, якщо договір підписаний на папері або договір, підписаний електронним підписом) на пошту custodian@privatbank.ua.
2. Співробітник Департаменту з обслуговування та зберігання цінних паперів ПриватБанку підготує розпорядження на списання/переказ цінних паперів і надішле клієнту на електронну пошту.
3. Після отримання від клієнта підписаного розпорядження цінні папери будуть списані з рахунку клієнта на рахунок обдаровуваного.
4. Клієнту буде надіслано виписку про операцію (на електронну пошту або рекомендованим листом «Укрпоштою»).

1. Спадкоємець звертається до нотаріуса.
2. Нотаріус робить запит до депозитарної установи ПриватБанку про наявність у померлого цінних паперів, які зберігаються на рахунку в цінних паперах, а також про суму нарахованих і невиплачених доходів за цінними паперами.
3. Депозитарна установа готує відповідь на запит нотаріуса.
4. Нотаріус оформлює свідоцтво про право на спадщину.
5. Спадкоємець звертається до депозитарної установи ПриватБанку для відкриття рахунку в цінних паперах та перереєстрації права власності на цінні папери.

Так. Запит має бути оформлений належним чином та містити обов’язкові фрази.

Зразок оформлення запиту нотаріуса:

Назва нотаріальної контори для розв'язання питання з оформлення спадщини відповідно до ст. 46 Закону України «Про нотаріат» просить надати виписку з рахунку в цінних паперах, власником якого є П. І. Б., дата народження, адреса проживання, паспортні дані та ІПН (якщо є ця інформація про померлу особу) та інформацію про нараховані й невиплачені доходи за цінними паперами. Виписка необхідна для оформлення спадкової справи №____.

Також до запиту обов’язково потрібно додати копію свідоцтва про смерть, завірену нотаріально.

АТ КБ «ПриватБанк», 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 32, к. 611/608, Департамент обслуговування та зберігання цінних паперів.

Якщо запит оформлений належним чином і згідно з вимогами, у відповідь на запит нотаріуса депозитарна установа надає виписку про стан рахунку в цінних паперах померлого та інформацію про суму невиплачених доходів за цінними паперами.

Так. Якщо запит оформлений неналежним чином і не містить обов’язкових даних, депозитарна установа відмовляє в наданні інформації за рахунком у цінних паперах померлого та радить оформити запит належним чином.

Якщо спадкоємець уже має оформлене свідоцтво про право на спадщину, йому потрібно написати листа на електронну пошту custodian@privatbank.ua. В листі обов’язково зазначити ідентифікаційні дані спадкоємця (П. І. Б., ІПН) та додати скан-копію або якісне фото свідоцтва про право на спадщину.

Так. Для цього спадкоємець має погодити з депозитарною установою текст довіреності та завірити її нотаріально. В цьому разі рахунок у цінних паперах буде відкриватися безпосередньо на спадкоємця, а довірена особа буде розпорядником рахунку в цінних паперах і зможе підписувати документи від імені спадкоємця.

• Укладати й підписувати договори про обслуговування рахунку в цінних паперах.
• Укладати й підписувати інші документи, пов’язані з відкриттям та обслуговуванням рахунку в цінних паперах у депозитарній установі.
• Підписувати розпорядження для здійснення адміністративних операцій, пов’язаних із відкриттям, закриттям і внесенням змін до рахунку в цінних паперах власника.
• Вносити зміни до рахунку в цінних паперах, пов’язаних зі зміною реквізитів на рахунку власника цінних паперів.
• Підписувати розпорядження на здійснення облікових операцій (списання, зарахування, переказ) на рахунку в цінних паперах власника.
• Здійснювати функції розпорядника рахунком у цінних паперах із правом підписання картки зі зразками підписів.
• Надавати депозитарній установі необхідну інформацію для обслуговування рахунку в цінних паперах.
• Отримувати від депозитарної установи звітні документи, пов’язані з операціями на рахунку в цінних паперах.
• Бути розпорядником рахунку в цінних паперах відповідно до наданих повноважень.

Так, але в такому разі клієнт має надати апостильований переклад довіреності.

Так. На головній сторінці перейдіть у меню «Ще сервіси – Облігації».

У застосунку ви можете:

• дізнатися котирування купівлі-продажу ОВДП;
• переглянути портфель цінних паперів;
• перенаправити операцію купівлі-продажу цінних паперів у вебверсію.

Так, із перенаправленням операції у вебверсію.

У портфелі відображаються всі цінні папери, що є на рахунку, зокрема й акції, корпоративні облігації тощо.

Цінні папери відображено як угоди, у яких зазначається кількість і дохідність купівлі.

ОВДП відображено різними угодами за умови, що операція купівлі-продажу здійснювалася в Приват24.

Якщо за одним ISIN-кодом відбувалися операції на аукціоні Міністерства фінансів України, переведення ОВДП, купівля-продаж у Приват24, відображено одну угоду з кількістю цінних паперів без зазначення дохідності придбання.

Так, буде відображено.

Ні, в портфелі відображається тільки кількість цінних паперів.

Банк застосовує загальне правило «перший купив – перший продав» (метод FІFО).

У клієнта 3 угоди за ОВДП 224380 (загальна кількість – 9 штук). Під час дострокового продажу 5 штук 3 штуки спишуться з угоди, придбаної першою, та з 2 штуки з угоди, придбаної другою.

Ні, кошти потрібно перерахувати на рахунок фізичної особи.

У валюті номіналу цінних паперів.

Так, можна продати від 1 шт.

У розділі «Усі послуги – Цінні папери – Мої цінні папери» («Ціна на дату»). Спочатку зазначено ціну за одну ОВДП, нижче – за весь пакет. Також ознайомитися з актуальними котируваннями можна на сайті банку: https://privatbank.ua/ovdp.

ОВДП з терміном до 1 року – дисконтні. Вони не передбачають процентного доходу: облігації купуються за ціною нижчою за номінал, а дохід становить різницю між ціною купівлі та номіналом. Номінал виплачується Міністерством фінансів України під час погашення.

ОВДП з терміном від 1 року – відсоткові. Процентний дохід за ними виплачується двічі на рік відповідно до умов випуску. З календарем виплат за кожним цінним папером можна ознайомитися в розділі «Придбати»: натисніть на цінний папір (за кодом ISIN) і виберіть «Детальніше – Графік виплат».

Процентний дохід і номінальна вартість виплачуються в іноземній валюті.

На картку чи рахунок, вибрані під час відкриття рахунку в цінних паперах.

Так. Для цього потрібно внести зміни до анкети рахунку в цінних паперах. Надішліть листа до Департаменту з обслуговування та зберігання цінних паперів на електронну адресу custodian@privatbank.ua. У листі зазначте П. І. Б., ІПН та номер рахунку IBAN, на який бажаєте отримувати виплати.

До Департаменту з обслуговування та зберігання цінних паперів за електронною адресою custodian@privatbank.ua.

Виплата на картку чи рахунок здійснюється в той самий день, коли кошти надходять від Міністерства фінансів України – зазвичай після 18:00 у дату виплати купона або погашення.

Графік виплат за ОВДП доступний у Приват24.

На електронну адресу custodian@privatbank.ua чи за телефоном (089) 720 1464.

Дохід фізичних осіб від інвестування в державні облігації складається з процентів (у вигляді купонних виплат) та інвестиційного прибутку (різниці між доходом від продажу та витратами на придбання державних облігацій). Цей дохід не оподатковується відповідно до ст. 165 Податкового кодексу.

Податки та збори з таких доходів не утримуються.

Комісія відсутня.

Ні, комісія відсутня.

Ні.

Надання документів є вимогою:

• пп. 2–4 част. 13 ст. 11 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»;
• пп. 1 та 3 дод. 9 до постанови НБУ від 19.05.2020 № 65 «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу».

У разі придбання ОВДП на значну суму.

Граничну суму, у разі перевищення якої банк зобов’язаний перевірити походження коштів, встановлено окремим розпорядчим документом відповідно до вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу.

• Декларація про майновий стан і доходи з відміткою про її отримання (для податкових резидентів України) (за останні 3 роки).
• Податкова декларація платника єдиного податку – фізичної особи – підприємця з відміткою про її отримання (за останні 3 роки).
• Декларації про майно, доходи, витрати та зобов’язання фінансового характеру; декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або органу місцевого самоврядування (за останній звітний рік).
• Відомості з Державного реєстру фізичних осіб – платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків (за останні 3 роки).
• Довідка з місця роботи про середньомісячний або сукупний дохід за останній рік (роки) та/або довідка з місця роботи за сумісництвом (за останні 3 роки).
• Довідка про отримання пенсії, що підтверджує відповідні суми доходу.
• Довідка ОК-7 (за останні 3 роки).
• Договір дарування або інший документ, що підтверджує отримання спадщини (за останні 3 роки).
• Документи про отримання страхової виплати за договором страхування, виграшу в лотерею, набуття права на скарб.
• Документи, що підтверджують отримання дивідендів або роялті.
• Договір купівлі-продажу майна, яке належить клієнту на праві власності, разом із документами про набуття права власності (за останні 3 роки). Якщо договір укладено раніше, потрібно додатково надати підтвердження, що отримані кошти не були витрачені.
• Документи, що підтверджують прибуток від інвестицій у цінні папери (за останні 3 роки).
• Документи, що підтверджують отримання коштів за депозитом (тіло та/або проценти)*.

* Приймаються за умови:

• наявності документів, що підтверджують первинне джерело походження коштів депозиту;
• отримання коштів готівкою не пізніше ніж за 30 календарних днів до дати ініціювання прибуткової фінансової операції в банку.

Детальніше – у Переліку документів, що підтверджують джерела походження готівкових коштів фізичних осіб.

Преміальні клієнти, які підключили пакет «Індивідуальний». Мінімальна сума – від 1 000 000 грн (в еквіваленті).

Це послуга, яка надає можливість:

• купувати ОВДП на аукціонах;
• купувати та продавати ОВДП на біржовому ринку;
• укладати угоди РЕПО з ОВДП (фінансування під заставу облігацій).

Потрібно звернутися до свого преміального банкіра.

Комісія відсутня.

• Для ОВДП, номінованих у гривні – 0,2% від суми договору, але не менше ніж 2000 грн і не більше ніж 50 000 грн (без ПДВ).
• Для ОВДП, номінованих в іноземній валюті – 0,2% від суми договору, але не менше ніж 5000 грн і не більше ніж 50 000 грн (без ПДВ).
• Операції з придбання військових облігацій – не тарифікуються (до закінчення воєнного стану).

Детальніше про тарифи – на сайті банку https://privatbank.ua/ovdp.

Аукціони проводяться щовівторка згідно з графіком на сайті Міністерства фінансів України: https://www.minfin.gov.ua/news/borg/kalendar-auktsioniv.

Результати аукціонів публікуються на сайті Міністерства фінансів України: https://mof.gov.ua/uk/ogoloshennja-ta-rezultati-aukcioniv.

Наприклад, юридична особа купує 1000 ОВДП, номінованих у гривні, строк обігу – 3 місяці. Передбачено одну купонну виплату під час погашення. Отже, номінальна вартість становить 1 000 000 грн (1000 шт. × 1000 грн).

Ознайомитися з Генеральним договором можна на сайті банку в розділі «Документи»: https://privatbank.ua/ovdp.

1. Оплата вартості ОВДП відповідно до замовлення.
2. Підписання документів. Зручно через сервіс Paperless (інструкція).
3. Зарахування ОВДП на рахунок у цінних паперах.
4. Надання виписки про стан рахунку в цінних паперах на електронну адресу. У паперовому вигляді виписка надсилається на поштову адресу юридичної особи.

Так, може. Аукціони проводяться щовівторка.
Ознайомитися з переліком ОВДП, календарем аукціонів, ставками та результатами попередніх розміщень можна на сайті Міністерства фінансів України: https://www.mof.gov.ua/uk/borgova-politika.
Мінімальна сума – від 1 000 000 грн, 30 000 доларів США або євро.

Комісія за брокерські послуги:

• для ОВДП, номінованих у гривні – 0,2% від суми договору, але не менше ніж 2000 грн і не більше ніж 50 000 грн (без ПДВ);
• для ОВДП, номінованих в іноземній валюті – 0,2% від суми договору, але не менше ніж 5000 грн і не більше ніж 50 000 грн (без ПДВ);
• операції з придбання військових ОВДП – не тарифікуються.

Щоб подати заявку для участі в аукціоні або отримати консультацію, надішліть листа на електронну адресу bonds@privatbank.ua. У листі зазначте код ЄДРПОУ, П. І. Б. контактної особи, номер телефону, тип облігацій і суму.

Виписка з рахунку в цінних паперах, яка надсилається на електронну адресу.

Надішліть листа з темою «Отримати виписку про стан рахунку в цінних паперах» до Депозитарної установи АТ КБ «ПриватБанк» на електронну адресу custodian@privatbank.ua. У листі зазначте код ЄДРПОУ, П. І. Б. контактної особи та номер телефону.

Ні, лише у валюті номіналу (п. 19–1 постанови НБУ № 18 від 24.02.2022).

Юридичні особи – резиденти самостійно визначають загальний фінансовий результат за операціями з продажу або іншого відчуження цінних паперів звітного періоду та мають відобразити в податковій декларації з податку на прибуток за звітний період у порядку, визначеному розділом ІІІ «Податок на прибуток підприємств» Податкового кодексу України.

Так. Продаж облігацій доступний у гривні. Юридична особа також може продати валютні ОВДП. Однак банки не мають права купувати їх у резидентів (окрім банків, інвестиційних фірм, фізичних осіб і центрального контрагента) через обмеження, встановлені п. 13 розділу I постанови НБУ № 5 від 02.05.2019.

Згідно із Законом України № 3480-IV «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» ОВДП є державними борговими зобов’язаннями, які повністю гарантуються державою. Реструктуризація боргу без згоди інвесторів не передбачена. Це забезпечує гарантоване виконання зобов’язань державою відповідно до умов емісії.

Перелік військових облігацій можна переглянути на сайті Міністерства фінансів України: https://mof.gov.ua/uk/local_bonds_issued_during_the_war_time-572.

Брокерські послуги надаються без комісії. Комісія за депозитарне обслуговування – за тарифами.

Виплата здійснюється на поточний рахунок юридичної особи, що зазначений у договорі на обслуговування рахунку в цінних паперах.

Строки виплат залежать від умов випуску ОВДП:

• купонні доходи виплачуються за графіком, встановленим емітентом (зазвичай раз на пів року або раз на рік);
• сума погашення надходить у день завершення строку обігу облігацій.

Усі виплати здійснюються автоматично через депозитарну систему на рахунок юридичної особи.

Якщо потрібно змінити рахунок, надішліть листа до Депозитарної установи АТ КБ «ПриватБанк» на електронну адресу custodian@privatbank.ua.