Правительство внесло в Госдуму пакет законопроектов по обелению экономики. Среди предложенных мер — расширение с 2027 года информационного обмена между ФНС и ЦБ для выявления граждан, систематически получающих доход без регистрации в качестве предпринимателя или самозанятого. Как сообщили «Ъ» в Минфине и ФНС, отправной точкой контроля станет превышение лимита в 2,4 млн руб. незадекларированного дохода в год — эта сумма соответствует максимальному доходу для самозанятого и предельному размеру дохода физлица при ставке НДФЛ 13%. Как ранее отмечали в Минфине, лишь 3% работающего населения имеют доходы сверх этой суммы.

Новый подход предполагает переход от выборочного контроля к автоматизированному и риск-ориентированному: налоговики будут получать данные о переводах, имеющих признаки предпринимательской деятельности. Критерии отбора определит соглашение между ЦБ и ФНС: среди них — системность и ритмичность поступлений, круг контрагентов, суммы переводов. В ФНС подчеркивают, что переводы от близких родственников, даже частые, но не связанные с бизнесом, под контроль не попадут. При срабатывании индикаторов риска налоговая сможет запрашивать у банков выписки по счетам.

Эксперты отмечают, что подозрительными могут считаться регулярные крупные платежи (например, за аренду) или множество мелких переводов от разных лиц — как признак розничной торговли или оказания услуг. В GSL Law & Consulting указывают, что эффективность механизма зависит от корректной настройки критериев. При этом, эксперты (они все же не участники рынка) не исключают, что усиление контроля может стимулировать переход на наличные или криптовалюту, но прогнозируют также рост числа регистраций самозанятых и ИП.

Подробнее — в материале «Ъ» «Безналичности добавят прозрачности».